云杰法律大讲堂---民间借贷的风险（四）

民间借款风险2-砍头息。

砍头息是指在交付借款的过程中，预先在本金中扣除利息，导致实际交付的借款数额少于借条、借据等凭证所载明的借款金额的情形。具体来说，它有两种类型，一种是典型砍头息，即出借人在交付本金时直接从本金中扣除利息；另一种是非典型砍头息，即出借人在交付本金时不直接收取利息，但在出借本金后短期内即收取利息。需要注意的是，《民法典》明确禁止收取砍头息与高利放贷的行为，若遇到相关情况，可以向法院请求确认实际贷款本金，并要求以此计息。

打个比方，出借人借给借款人10万元，但在给付借款人款项时直接扣除2万元利息或者服务费，借款人实际到账8万元，而借款人与出借人之间的借据或合同却是10万元，即借据或合同记载的数额大于实际借款的数额。

司法实践中，对于预先扣除利息俗称“砍头息”，是指出借人交付借款时，预先在本金中扣除利息，实际交付的借款数额少于借条载明的借款金额。“砍头息”导致借款人实际借到的本金低于借条中的数额，计算利息时如果按照借条约定的数额计算，加重了借款人的负担，对此，法律规定借款利息不得预先扣除本金。

出借人向借款人支付本金时预先扣除利息的行为，被称为“砍头息”，说白了，就是说好了借10万，实际给了9万，那1万直接被当作利息扣下了。大家要记住啊，若预先在本金中扣除利息，人民法院以实际出借金额认定本金并以此偿还利息。“砍头息”不能计入本金，起诉时予以隐瞒的，将涉嫌虚假诉讼，风险极高！